關(guān)于審計服務(wù)中介機構(gòu)采購項目談判公告

（一）服務(wù)供應(yīng)商服務(wù)內(nèi)容 供應(yīng)商針對服務(wù)項目編制科學(xué)、完整、詳細(xì)的審計方案，明確審計目標(biāo)、審計范圍、審計內(nèi)容、審計程序及方法、審計實施時間安排、審計組人員配備。審計項目實施過程中，編制詳細(xì)工作底稿，進行必要的數(shù)據(jù)分析，依據(jù)審計工作進展情況定期或不定期匯報項目實施情況、發(fā)現(xiàn)的問題、提出的建議，確保項目順利實施。根據(jù)審計結(jié)果，提交符合質(zhì)量要求的審計報告，為國貨航審計業(yè)務(wù)提供建設(shè)性意見和建議。供應(yīng)商對執(zhí)行業(yè)務(wù)過程中知悉的商業(yè)秘密和資料負(fù)有保密義務(wù)。 （二）服務(wù)供應(yīng)商確定原則 1.本次采購根據(jù)對供應(yīng)商資質(zhì)、業(yè)務(wù)能力、人天報價等情況進行評審，確定3家會計師事務(wù)所入選國貨航內(nèi)部審計服務(wù)機構(gòu)庫。 2.前3次業(yè)務(wù)訂單依次使用3家入選機構(gòu)庫供應(yīng)商。 3.每次業(yè)務(wù)結(jié)束后，由審計部對服務(wù)供應(yīng)商開展服務(wù)后評價，進行評價打分和排名，后續(xù)可根據(jù)排名情況，結(jié)合供應(yīng)商價格水平，分配審計任務(wù)。 4.為保障服務(wù)品質(zhì)和效率，原則上供應(yīng)商不得同時承接2個及以上項目。同時開展的項目，可按照排名依次分派訂單。 （三）服務(wù)供應(yīng)商服務(wù)范圍 服務(wù)范圍包括內(nèi)控評價審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、專項審計三類： 1.根據(jù)公司委托及確定的內(nèi)控評價范圍，為公司各級企業(yè)提供內(nèi)部控制評價審計服務(wù)。 2.根據(jù)公司委托，對經(jīng)濟責(zé)任審計項目指定內(nèi)容提供審計服務(wù)。 3.根據(jù)公司委托，對政策落實、經(jīng)營管理、重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域、財務(wù)收支、風(fēng)險合規(guī)等提供專項審計服務(wù)。 （四）服務(wù)供應(yīng)商團隊配置及人員 團隊配置及人員要求以具體項目實際要求為準(zhǔn)，但最低應(yīng)不低于： 1.項目負(fù)責(zé)人 項目負(fù)責(zé)人1名，須熟悉相關(guān)法規(guī)和政策，具備10年（含）以上審計服務(wù)經(jīng)驗，負(fù)責(zé)對本項目團隊進行領(lǐng)導(dǎo)、支持、監(jiān)督和質(zhì)量控制，確保最終交付成果達到公司要求。 2.項目經(jīng)理級審計人員 項目經(jīng)理級審計人員1名，須熟悉相關(guān)法規(guī)和政策，具備5年（含）以上審計服務(wù)經(jīng)驗，需全程駐場。 3.項目團隊成員 項目團隊成員不少于2人，均需具備2年（含）以上審計服務(wù)經(jīng)驗，需全程駐場，具體駐場人員數(shù)量根據(jù)委托項目特點與審計部協(xié)商確定。 4.項目組成員未經(jīng)公司同意，不得隨意變更。 5.審計人員駐場總時長滿足公司對具體項目的要求。 （五）下單方式 每次審計項目開始前審計部使用下訂單的方式將審計方案發(fā)給內(nèi)部審計服務(wù)機構(gòu)庫內(nèi)的審計中介，要求響應(yīng)的各家中介出具一份工作計劃和人員清單，審計部內(nèi)部結(jié)合各家的計劃和清單進行排序，選用綜合評分最高的作為本次審計的服務(wù)機構(gòu)。 （六）付款方式 供應(yīng)商提交項目全部交付物，由審計部予以驗收，確認(rèn)項目交付物符合標(biāo)準(zhǔn)后，確認(rèn)并開具相應(yīng)數(shù)額的發(fā)票，公司于20個工作日內(nèi)支付服務(wù)費用。 技術(shù)需求/服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)： 

1.在中國境內(nèi)合法注冊的會計師事務(wù)所，取得會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)許可證，具備承接審計服務(wù)所必需的專業(yè)團隊和執(zhí)業(yè)能力。 2.有完善的項目質(zhì)量管理和風(fēng)險控制體系。 3.對執(zhí)行業(yè)務(wù)過程中知悉的商業(yè)秘密嚴(yán)加保密，除法律法規(guī)另有規(guī)定或經(jīng)公司書面同意外，不得將知悉的商業(yè)秘密和資料向任何第三方泄露。 4.具有良好的商業(yè)信譽和健全的財務(wù)會計制度，能夠開具增值稅專用發(fā)票。 5.近三年無違法和重大違規(guī)執(zhí)業(yè)行為。 6.能夠提供自2022年至今3個（含）以上的企業(yè)內(nèi)部審計案例，其中內(nèi)控評價審計案例1個（含）以上，領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計案例1個（含）以上，專項審計案例1個（含）以上。能夠依據(jù)審計需求組建熟悉國有企業(yè)內(nèi)部審計相關(guān)業(yè)務(wù)的專業(yè)團隊。 驗收標(biāo)準(zhǔn)： 供應(yīng)商在具體項目駐場審計結(jié)束后，10個工作日內(nèi)出具審計結(jié)果，并提交審計工作底稿及相關(guān)問題證明材料，公司審計部根據(jù)項目要求進行驗收。